A vállalkozói tevékenység mindig jár bizonyos kockázatokkal. Ez a tulajdonjog minden formájára és típusára vonatkozik. A bankintézetek sem kivételek az általános szabály alól – ezek a modern állam pénzügyi artériái. Más kereskedelmi struktúrákhoz hasonlóan számos problémával szembesülhetnek. Tevékenységük természetéből adódóan azonban némi prioritásváltással kell dolgozniuk. Itt a bank hitelkockázatai játsszák az első szerepet. Kik ők? Mi az irányítási folyamatuk? Ezekre a kérdésekre választ kapunk a cikkben.
Általános információ
Kezdje a terminológiával. Mi a hitelkockázat? Ez egy összetett fogalom, amely magában foglalja a hitelfelvevővel való munka során felmerülő esetleges problémákat. De leggyakrabban a bankhitel fizetési késedelmének vagy vissza nem fizetésének kockázatára használják. Ennek fő okaikénthasonló fejlemények jönnek:
- A hitelfelvevő fizetőképességének elvesztése (csökkenése).
- Üzleti hírnevének romlása.
A bank hitelkockázatai mind a pénzintézet által nyújtott egyedi hitelekben, mind a teljes portfólióban realizálódhatnak. Ezért fontos kidolgozni egy megfelelő politikát - egy dokumentált szervezeti sémát, valamint egy rendszert a folyamatban lévő tevékenységek nyomon követésére. Hiszen ha egyetlen incidenst valahogy mégis túl lehet élni, akkor a teljes hitelkockázat jelentős veszélyt jelenthet.
A felmerülő problémákkal való megbirkózás megtanítására egy speciális kurzust fejlesztettek ki. Hitelkockázat-kezelésnek hívják. Megoldja azt a problémát, hogy csökkentse annak valószínűségét, hogy a szerződő felek nem teljesítik a tartozás tőkeösszegének, valamint annak kamatainak a megállapodott időn belüli visszatérítésére vonatkozó kötelezettségeiket. Ezen a területen foglalkozik:
- Jogalkotó és szabályozó testületek, amelyek likviditási követelményeket, minimális törvényes tőkét és egyéb befolyásoló mutatókat határoznak meg.
- Felügyeleti hatóságok (szerepükben központi bankok), amelyek ellenőrzik az előírások betartását.
- Az igazgatóságot, a felső vezetést és a könyvvizsgálókat kinevező részvényesek;
- A minősítő intézetek, amelyek részt vesznek a nyilvánosság rejtett kockázatokról való tájékoztatásában.
- Igazgatóság. Felelős a kereskedelmi struktúráért, meghatározza a követett hitelpolitikát, valamint az arra irányuló eljárásokat és intézkedéseket.kontroll.
- Külső és belső auditorok, akik értékelik a kijelölt teljesítményparamétereknek való megfelelést, és véleményt is adnak a teljesítményről.
Hogyan kezeljük a hitelkockázatot
Ez a folyamat több szakaszban történik. Kezdetben meg kell határozni a hitelpolitikát, amely figyelembe veszi azokat a fő irányelveket, amelyektől a portfólió kialakítása közvetlenül függ. Ezután a figyelem a fizetőképesség elemzésére, az ügyfél-hitelfelvevők monitorozására és a problémás tartozások helyreállítására irányul. A harmadik szakasz a megvalósított hitelpolitika eredményességének felmérése és ellenőrzése. Számos módszer létezik a kihívások kezelésében:
- A kiadott kölcsönök összegének korlátainak meghatározása. A cél lehet egy vagy hitelfelvevők csoportja, egy egész iparág vagy akár egy régió is.
- Portfólió diverzifikációja. Ebben az esetben a kritériumok egész csoportja jön létre. Figyelmet kell fordítani a kockázat mértékére, a hitelfelvevők kategóriájára, a hiteltípusokra, a kölcsön feltételeire, a biztosított fedezetre.
- Foglalás. Ez speciális alapok létrehozását foglalja magában, amelyekből pénzt vesznek fel a felmerülő veszteségek fedezésére, az esetleges problémáknak megfelelően. Ebben az esetben a hitelkockázat felmérése nagy szerepet játszik.
- Biztosítás és fedezeti ügylet.
Megjegyzendő, hogy a hitelkockázat-kezelésre nem csak a portfóliók kialakításánál kerül sor. A pénzintézetek folyamatosan figyelemmel kísérikállapotát, és optimalizálással foglalkoznak. Ezt engedményezési szerződések megkötésével lehet megtenni, amelyeket engedményezésnek nevezünk. Ezzel a hitelek másodlagos piaca jön létre. Még aktívabb hitelkockázat-kezelést tesz lehetővé.
A teljesítményről
A hitelkockázat és a menedzsment hatékonysága kulcsfontosságú tényező, amelytől egy pénzintézet sikere függ. Ám válság pillanataiban a hatékony rendszer jelentősége tovább növekszik, mert lehetővé teszi, hogy túlélje a sok más banki szervezet és kínált termék éles versenyét.
Lehetővé teszi a pénzügyi jogszabályok tökéletlenségéből és instabilitásából adódó negatív hatások minimalizálását is. A bankoknak folyamatosan figyelemmel kell kísérniük hitelállományukat és annak minőségi összetételét. Itt szükséges megemlíteni a „jövedelmezőség – kockázat” dilemmát. Kérlelhetetlen hatása miatt korlátozni kell a profitrátát. Ennek célja a szükségtelen kockázatok elleni biztosítás. Szétoszlatási politikát kell folytatni.
Nem szükséges megengedni néhány nagy hitelfelvevőtől származó kölcsönök koncentrációját. Ennek ugyanis jelentős következményei vannak, ha valamelyikük nem tudja visszafizetni a kölcsönt. Ezenkívül a bank ne kockáztassa betéteseinek pénzét, spekulatív (bár rendkívül jövedelmező) projektek finanszírozásával. Ezt a szabályozó hatóságok az időszakos auditok során szorosan figyelemmel kísérik. Ahhoz, hogy egy bank hatékonyan működjön, hitela portfóliót az azt befolyásoló tényezők szerint kell bemutatni:
- Egyedi kölcsönök megtérülése és kockázata.
- A hitelfelvevők kereslete bizonyos típusú kölcsönök iránt.
- A Központi Bank által meghatározott kockázati szabványok.
- A hitelforrások szerkezete lejáratuk szerint.
Kiegyensúlyozott hitelállományra kell törekedni, amikor a megnövekedett kockázatot az egyik esetben a megbízhatóság és a jövedelmezőség ellensúlyozza a másik esetben.
Egy kis kitérő a tevékenységekhez és az értékelésekhez
Meg kell jegyezni, hogy a hitelezési műveletek eredendően kockázatosak. Ezért törekedni kell a problémák szintjének csökkentésére. Ehhez főként a következő módszereket használják:
- A hitelfelvevő fizetőképességének felmérése és hitelminősítés hozzárendelése.
- A kölcsönök diverzifikálására irányuló politika alkalmazása. Felosztásuk hitelfelvevők, típusok, méretek szerint történik.
- Betét- és hitelbiztosítás.
- A pénzintézet hatékony szervezeti felépítésének kialakítása.
- Tartalék képzése a meglévő hitelek esetleges veszteségei fedezésére.
A legfontosabb, hogy a hitelkockázat megfelelő értékelésére van szükség. Ha ezt lazán veszi - egy nem túl nehéz helyzetben kiderülhet, hogy egy fontos pillanat kimaradt, és nincs elég pénz a további munkára. Ha nagyon sok tartalékot képez, akkor a jövedelmezőség csökken, és a bank veszteséggel zárhatja a beszámolási időszakot. Mindezt figyelembe kell venni. Az orosz valóságban erre a célra széles körben használják a külső információforrásokat.vállalati kockázatkezelés, valamint a potenciális ügyfelek fizetőképességének felmérése.
Milyen tényezőket kell figyelembe venni?
A hitelkockázati elemzés feltételezi, hogy ismertek a lehetséges gyengeségek. Ezeket a következő tényezők befolyásolhatják:
- Az ország, valamint a régió politikai és gazdasági helyzete, amikor a makro- és mikrogazdasági tényezők hatása jól megnyilvánul. Potenciális problémaforrásként említhető a bankrendszer kialakításának befejezetlensége, valamint az átmeneti gazdaság válsághelyzete.
- Fizetőképesség, hírnév és a hitelfelvevők típusai.
- A hitelezési tevékenység koncentráltságának mértéke egyes iparágakban, valamint a gazdaság esetleges változásaira való érzékenység.
- A hitelfelvevő csődbe jutásának valószínűsége.
- A kölcsönök és más banki szerződések aránya, amelyek a pénzügyi nehézségekkel küzdő ügyfeleket terhelik.
- A hitelfelvevők visszaéléseinek (csalásainak) mértéke.
- Az új és a közelmúltban vonzott ügyfelek aránya, akikről a bank nem rendelkezik elegendő információval.
- Nehezen piacképes vagy gyorsan leértékelődő értékek felhasználása biztosítékként.
- A fedezet diverzifikációjának mértéke.
- Hitel fedezetének elmulasztása vagy a biztosíték elvesztése.
- A kereskedelmi/beruházási projektre és hitelügyletre vonatkozó megvalósíthatósági tanulmány pontossága.
- Privát változtatások jelenléte/hiányaa pénzintézet hitelnyújtásra és portfóliójuk kialakítására vonatkozó politikája.
- A nyújtott kölcsönök fajtái, formája és összege, valamint az ezekhez felhasznált fedezetek.
Meg kell jegyezni, hogy ezek a tényezők ellentétes irányban befolyásolhatják, például a pozitív pillanatok semlegesíthetik a negatív eredményeket. Ha mindegyik problémát okoz, akkor együttes fellépésük miatt befolyásuk növekedhet.
A belső és külső tényezőkről
Egy kereskedelmi bank hitelkockázatát a munkavállalók csak korlátozott tartományon belül tudják stabilizálni. Hiszen egy bank önmagában nem tudja például korrigálni az ország politikai vagy gazdasági helyzetét. Ezért meg kell osztani a külső és belső tényezőket. Az elsők a következők:
- Az ország egészének állapota és fejlődési kilátásai.
- Az államban folytatott monetáris, kül- és belpolitika.
- A meglévő szabályozási mechanizmusok, valamint azok lehetséges változásai.
Emellett emlékezni kell az ilyen külső hitelkockázatokra is: politikai, társadalmi, ágazati, jogszabályi, makrogazdasági, regionális, inflációs, kamatváltozásokra. Mindezt nem lehet pontosan megjósolni. Ezek a tényezők befolyásolják a bank működésének feltételeit. Mi a helyzet a belsővel? E tényezők közé tartoznak a pénzintézet tevékenységéhez, valamint a hitelfelvevőkhöz kapcsolódó tényezők. Irányítás alatt állnak. Itt kell emlékezni:
- A vezérlő tényező minden szinten.
- A piaci stratégia kiválasztott típusa.
- A hitelpolitika megfelelősége.
- Képes új banki termékek fejlesztésére, kínálására és népszerűsítésére.
- Átmeneti kockázati tényezők (például devizahitelezéskor, kamatfelár, értékpapír hozam).
- Megállapodások korai felmondása a szerződési feltételek nem teljesítése miatt.
- A személyzet képesítése.
- Az alkalmazott technológia szintje.
Ha a kölcsönfelvevőről beszélünk, ezek szerepet játszanak:
- Üzleti feltételek.
- Hírnév.
- Kockázati tényezők.
- Vezérlési szint.
Ezen tényezők alapján megkülönböztetünk külső és belső kockázatokat.
Igények és lehetőségek
Mi okoz problémát? A hitelintézet kockázatai mértéküktől függően a következőkre oszlanak:
- Alapvető. Ez magában foglalja azokat a lehetséges problémákat is, amelyek a passzív és aktív tevékenységet folytató vezetők döntéshozatalával kapcsolatosak. Azaz olyan döntésről van szó, hogy olyan hitelfelvevőnek adnak ki kölcsönt, aki nem felel meg maradéktalanul a követelményeknek, a fedezeti fedezetnek, a kamat- és devizakockázatnak a banki intézmény részéről.
- Kereskedelmi. Ez minden, ami az osztályok tevékenységéhez kapcsolódik. A kereskedelmi hitelkockázat a bank magánszemélyekkel, kis-, közép- és nagyvállalkozásokkal szembeni folyamatos politikája.
- Egyedi és összesített. Ez magában foglalja a hitelkockázatot isportfólió. Más szóval ez a hiteltermék, -szolgáltatás, -működés hiányosságaiból adódó problémák, valamint a hitelfelvevő tevékenységében rajta kívül álló okok miatti esetleges fennakadások valószínűsége.
Ezért minden termék és portfólió mérlegelésekor meg kell győződnie arról, hogy az megfelel az igényeknek és lehetőségeknek. Időről és mennyiségről szól. Emellett alaposan meg kell fontolni, hogy melyik rendezvényt finanszírozzák, megbízható-e a hiteltörlesztés forrása. Nem lesz felesleges megbizonyosodni a biztonság megfelelőségéről és minőségéről.
Ha a teljes hitelkockázatról beszélünk, meg kell jegyezni, hogy ennek megvannak a maga sajátosságai. Befolyási tárgyainak megjelölésére az „eszköz- és forrásportfólió” fogalmát, valamint annak minőségi vonatkozását használják. Mire kell figyelni? Minőségi szempontból, az értékelés struktúráiról és módszereiről.
A szabályozásról
Itt dolgozhat makro- és mikroszinten. Az első esetben az Oroszországi Bank (az Orosz Föderációban) szabályozása, a második esetben pedig egy külön kereskedelmi pénzintézet független intézkedései. Az első lehetőség a maximális kockázati szint megállapítását és a tartalék képzését tartalmazza jogszabályi és szabályozási szinten. De ami számunkra érdekesebb, az az, amit közvetlenül maguk a kereskedelmi struktúrák csinálnak:
- A hitelállomány diverzifikálása folyamatban van. A diverzitás növelése csökkenti a kockázatot.
- Az ügyfél előzetes elemzése.
- Hitelkockázatok biztosítása, elegendő fedezet bevonása.
A problémák lehetőségére vonatkozó rendelkezésre álló adatok alapján a bankok döntik el, hogyan védekeznek. Ehhez a következő hitelkockázati módszereket kell használni:
- Hitelkibocsátással kapcsolatos döntési eljárási szabályok kidolgozása.
- További tartalékok képzése fennálló hitelek esetén.
- Döntéshozatal az elfogadható kockázati szintről, változó kamatozás alkalmazása, üzleti és pénzügyi tevékenységek áttekintése, a munka folytatása a hitelkibocsátás után.
Ahhoz, hogy mindez a gyakorlatban is megfelelően megvalósuljon, gondoskodni kell a minőségi ügyszervezésről. Például hozzon létre analitikai, hitel- és kutatási részlegeket. A legfontosabb a hitelkockázat csökkentése. De nem szabad túlfújni a személyzetet.
A jelenlegi hitelpolitikáról, célokról és mechanizmusokról
Meg kell határozni a pénzintézet tevékenységének feladatait és prioritásait. A hitelpolitikának tartalmaznia kell a működési terület stratégiáját és taktikáját. Fő feladata az átvett források hatékony elosztásának legjobb feltételeinek megteremtése a stabil profitnövekedés biztosítása érdekében. Itt a legfontosabb elvek a megfelelőség, az optimalitás, a tudományos érvényesség és az összes elem egysége. Ennek eredményeként a hitelkockázat minimalizálható. Vannak konkrét alapelvek is (jövedelmezőség, jövedelmezőség, biztonság és megbízhatóság).
Általában a stratégia arra utalprioritások és célok. Míg taktikai szinten az ügyletek lebonyolításához szükséges pénzügyi és egyéb eszközök felhasználásával, azok teljesítésének szabályaival és a pénzátutalási folyamat megszervezésével kapcsolatos kérdéseket rendezik. Ha minden helyesen és megfelelően történik, akkor a banki hitelkockázatok szinte nullára csökkennek. Egyúttal a kitűzött célok a kiemelt fejlesztési területek meghatározása, valamint a banki tevékenység javítása a rendelkezésre álló források befektetése és a befektetési folyamat fejlesztése mellett, a negatív folyamatok minimalizálása mellett. Milyen mechanizmusokat alkalmaznak ezek elérésére? Ez:
- A hitelművelet-irányító apparátus létrehozása és munkaszervezése az alkalmazottak egyértelmű felhatalmazásával.
- Folyamatok irányítása és kezelése. Minden hitelkibocsátási eset ésszerű elemzése, elfogadott jóváhagyási folyamatok, az összes kiadott hitel és állapotának szisztematikus nyomon követése.
- A hitelezési folyamat megszervezése a szerződés megkötésének és végrehajtásának különböző szakaszaiban.
Következtetés
Általánosságban figyelembe vették, hogy mi minősül hitelkockázatnak. A cikk felvet kérdéseket a belső és külső kockázati tényezőkről is, arról, hogy a hitelintézeteknek milyen politikát kell folytatniuk a különböző státuszú (állandó, elsődleges, nagy és kishiteleket felvevő) ügyfelekkel való együttműködés során. A benyújtott anyag világosan elmagyarázza, hogy mi a pénzügyi és hitelkockázat, valamint hogy az ilyen szolgáltatásokat nyújtó szervezeteknek milyen politikát kell folytatniuk.